甲公司是一家在深圳中小企业板上市的公司,根据证监会、财政部等部门的要求,建立了自己内部控制系统,企业在建立内控系统时应重视信息与沟通的作用。
要求:
(1)有效的沟通必须在企业内以全方位方式进行,可以存在如下沟通方向:
①高级管理层和雇员之间;
②管理层与董事会及董事会下辖的委员会之间;
③企业与外界各方(比如股东、客户、供应商和监管机构)之间;
④关于信息的流向:1)自上而下—有关雇员应当遵循的政策及程序的信息;2)横向流动—关于日常活动的信息,应从公司内准备这些信息的雇员流向需要这些信息的雇员;3)自下而上—关于日常活动中发现的问题的信息,需要向公司上层流动,直至能够采取纠正措施的人员。
(2)有效的信息与沟通系统应具备以下特点:
①能够生成企业经营所需的、关于财务、运营及法规遵守的报告,帮助作出精明的商业决策,以及对外发布可靠的报告;
②能使得雇员获得信息,且交流他们为实施、管理及控制运转情况所需的信息;
③能识别和传达相关信息,并且是以一种人员能够有效履行他们的职责的方式进行;使沟通在企业以全方位方式进行。
甲公司为深交所主板上市公司,李某系甲公司的实际控制人,乙公司系李某控制的一家企业。甲公司非公开发行股票,以下认购对象中,其认购的股份需锁定36个月的有()。
Ⅰ李某
Ⅱ通过认购本次非公开发行股票,成为甲公司实际控制人的王某
Ⅲ甲公司拟引进的境外战略投资者
Ⅳ甲公司设立的员工持股计划
Ⅴ乙公司
Ⅵ.甲公司拟引进的境内战略投资者
下列各项,符合中国证监会规定的持股比例限制和国家其他有关规定的是( )。
Ⅰ.单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的10%
Ⅱ.所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和,不超过该上市公司股份总数的30%
Ⅲ.境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》对上市公司战略投资的,其战略投资的持股不受比例限制
Ⅳ.单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的20%
甲公司是一家一级建筑施工企业,委托乙公司进行塔吊等特种设备的安装与施工,并与其签订了安全协议,明确各自的安全管理责任。下列关于甲、乙公司特种设备使用管理的说法中,正确的是( )。
甲公司是一家在深圳中小企业板上市的公司,根据证监会、财政部等部门的要求,建立了自己内部控制系统,企业在建立内控系统时应重视信息与沟通的作用。
要求:
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