企业以利润最大化为财务管理目标的优点是（    ）。

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括(   )。

Ⅰ.公司净资本符合中国证监会的规定

Ⅱ.公司注册资本和净资产不低于人民币500万元

Ⅲ.建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制

Ⅳ.公司财务会计信息真实、准确、完整

根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，依法对财务顾问主办人进行自律管理的机构是（  ）。

上市公司并购重组项目的财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在(    )个工作日内向中国证监会报告。

财务顾问主办人应当具备的条件有( )。

Ⅰ.具有证券从业资格

Ⅱ.具备中国证监会规定的投资银行业务经历

Ⅲ.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚

Ⅳ.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格

中国证监会建立监管信息系统，对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管，并且记入其诚信档案的事项包括（　）。

Ⅰ．在持续督导期间，上市公司违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市公司经营成果等与财务顾问的专业意见出现较大差异

Ⅱ．在持续督导期间，除上市公司外的其他委托人违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市公司经营成果等与财务顾问的专业意见出现较大差异

Ⅲ．中国证监会认定的其他事项

Ⅳ．财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施

证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议的内容包括(   )。

Ⅰ.证券投资顾问的职责和禁止行为  Ⅱ.证券投资顾问服务的内容和方式

Ⅲ.收费标准和支付方式            Ⅳ.终止或者解除协议的条件和方式

证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系，当存在下列情形中的（）时，不得担任独立财务顾问。

Ⅰ.在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务

Ⅱ.持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事

Ⅲ.最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保

Ⅳ.财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属在上市公司任职

证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括（）。

Ⅰ.已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格

Ⅱ.实缴注册资本和净资产不低于人民币3 000万元

Ⅲ.控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化，信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

Ⅳ.具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列( )情形之一的，不得担任财务顾问。

下列关于财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务应当履行的职责的说法中，错误的是（）。

中国证监会建立监管信息系统，对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管，并将以下()事项记入其诚信档案。

Ⅰ.财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施的

Ⅱ.在持续督导期间，上市公司或者其他委托人违反公司治理有关规定、相关资产状况与财务顾问的专业意见出现较大差异的

Ⅲ.财务顾问及其财务顾问主办人被证券公司采取监管措施的

Ⅳ.在持续督导期间，上市公司经营成果与财务顾问的专业意见出现较大差异的

下列关于财务顾问主办人的执业行为规范的说法中，不正确的是( )。

财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在（）个工作日内向中国证监会报告。

公司重大资产重组方案获得核准的，独立财务顾问应在重组方案实施完毕后15个工作日内，向中国证监会报送重组业务总结报告，总结报告至少应包括以下(   )内容。

Ⅰ.本次重组的交易背景及交易进程

Ⅱ.本次重组交易方案的主要内容

Ⅲ.本次重组方案实施效果

Ⅳ.本次重组存在的主要问题及相应解决措施

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括（）。

Ⅰ.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度

Ⅱ.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

Ⅲ.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近5年无重大违法违规记录

Ⅳ.财务顾问主办人不少于5人

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务应当具备的条件包括(   )。

Ⅰ.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度

Ⅱ.建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制

Ⅲ.公司财务会计信息真实、准确、完整

Ⅳ.财务顾问主办人不少于5人

经证监会核准可依照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务的机构是（ ）。

Ⅰ.具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司

Ⅱ.具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券投资咨询机构

Ⅲ.会计师事务所

Ⅳ.律师事务所

财务顾问及其财务顾问主办人出现下列(    )情形的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。

Ⅰ.内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行

Ⅱ.未按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定发表专业意见的

Ⅲ.违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺的

Ⅳ.唆使、协助或者伙同委托人干扰中国证监会审核工作的

上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产的利润实现数未达到盈利预测50%的，中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顾问主办人采取(    )等监管措施。

Ⅰ.监管谈话     Ⅱ.出具警示函

Ⅲ.责令定期报告 Ⅳ.罚款