建立现金内部管理制度要注意哪些问题?
在制定现金日常收支处理程序时,要以便于发现错误和防止发生非法行为作为分工原则; 实行“钱账分管”制度; 企业的所有现金收入当日送存银行; 所有现金支出,都应从银行支出,现金支出的审批,支票的签发和使用都要完全分开(实行收支两条线); 对日常的小额现金支出业务,可以按照单位和个人建立定额备用金制度; 坚持现金日清月结制度。
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