1、复审缴款凭证。接到收款员传来的现金和缴款凭证、登记薄，审查缴款凭证内容填写是否完整、正确；收款员是否已在各联凭证上加盖名章；复核券别明细金额栏合计数与凭证金额核对一致。
2、复点现金。核对大数，点清尾数。加计现金总数与缴款凭证金额核对，无误后再按券别顺序清点细数。每笔现金清点完毕，要重新加计总数与缴款凭证金额核对相符。
3、签章退单。每笔现金点收无误后，在现金缴款凭证各联上加盖现金收讫章和个人名章，将缴款凭证回单联交收款员，现金收入凭证传递给会计专柜。
4、现金入箱。在整点好的成把券腰条上加盖名章，分别完整券、损伤券按券别放置于屉、箱内固定位置。
5、移交整点。设有整点组（员）的营业单位，复核员可将收妥无误的并把券，办理交接手续交整点组（员）。未设整点组（员）的单位，所收款项由收款员和复核员进行整点，已整点款项由复核员保管。